Facturi fantomă de 32 de milioane de lei! Cinci firme care aduc muncitori din Asia, prinse de ANAF cu o gaură de peste 6,2 milioane de lei la buget

Facturi de 32 de milioane de lei pentru servicii care n-au existat. Cinci firme care aduc muncitori din Asia, prinse de Antifrauda ANAF cu o gaură de 6,2 milioane de lei la buget

Inspectorii Antifraudă ANAF au descoperit că cinci firme care recrutează muncitori din Asia și-au redus taxele datorate statului cu peste 6,2 milioane de lei, folosind facturi pentru servicii care nu au fost prestate niciodată.

Cele cinci societăți, care lucrează în recrutarea și plasarea forței de muncă din Asia, au trecut în contabilitate facturi de peste 32 de milioane de lei, emise de alte trei firme. Pe hârtie, sumele reprezentau avansuri și servicii prestate. Inspectorii Direcției Generale Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) nu au găsit însă nicio dovadă că vreuna dintre aceste prestări a avut loc.

Concluzia lor este că facturile au fost folosite pentru a crea artificial cheltuieli și pentru a deduce TVA. Verificările au pornit de la analiza de risc a instituției.

Facturile nu acopereau operațiuni concrete, iar banii înscriși pe ele nu au fost plătiți. Firmele nu au putut prezenta documente justificative pentru serviciile facturate. Înregistrarea acestor documente a generat TVA deductibilă, așa că firmele beneficiare au ajuns să raporteze, în mod repetat, solduri negative de TVA în deconturi.

Suma stabilită suplimentar de inspectori trece de 6,2 milioane de lei și include TVA, impozit pe profit și impozit pe dividende.

Firme inactive, insolvabile sau radiate, coordonate de același grup de oameni

Nici firmele care au emis facturile nu stăteau mai bine. Potrivit DGAF, situația lor juridică și fiscală nu se potrivea cu activități de amploarea celor trecute în acte: unele erau inactive, altele insolvabile sau chiar radiate.

Inspectorii au găsit și legături între toate societățile implicate, care ar fi fost coordonate de un grup comun de persoane. Unii dintre administratorii trecuți formal în documente nu au putut spune nimic concret despre activitatea firmelor pe care le conduceau și nici despre operațiunile derulate.

Facturile erau emise prin RO e-Factura, sistemul național de facturare electronică, ceea ce le dădea o aparență de legalitate. Firmele de recrutare încasau TVA de la companiile care foloseau muncitorii aduși din Asia. În loc să vireze banii la buget, anulau obligația deducând TVA din facturi fictive, primite de la alte firme plasate pe mai multe niveluri ale unui lanț de tranzacții creat artificial.

„Analiza de risc și verificările antifraudă permit identificarea unor mecanisme prin care sunt create artificial operațiuni economice în scopul diminuării obligațiilor fiscale. DGAF va continua să acționeze în domenii cu risc fiscal ridicat pentru protejarea veniturilor bugetare și pentru asigurarea unui tratament fiscal echitabil pentru contribuabili”, potrivit DGAF.

Ce urmează pentru firme

Dreptul de a deduce TVA sau de a reduce baza impozabilă trebuie să se sprijine pe operațiuni reale, dovedite cu acte, amintesc inspectorii. Facturile care nu reflectă activități economice reale pot duce la obligații fiscale suplimentare și, în funcție de gravitatea faptelor, la sesizarea organelor competente.

ANAF nu a făcut publice numele celor opt firme, județele în care sunt înregistrate și nici dacă în acest caz a fost deja sesizat parchetul.